Если на начало 2016 года обязательства БРК составляли 1,77 трлн тенге, то к концу года, данная цифра увеличилась на 305,9 млрд тенге, до 2,08 трлн тенге. Основной статьей роста обязательств стал выпуск долговых ценных бумаг. С мая по август банк разместил пять выпусков облигаций на общую сумму 212,5 млрд тенге. Сумма задолженности по выпущенным долговым ценным бумагам составляет 727,56 млрд тенге. Хоть все выпущенные в 2016 году долговые ценные бумаги деноминированы в тенге, большая часть облигаций на балансе выражена в долларах США (487,08 млрд тенге).
Задолженность БРК перед другими финансовыми институтами составляет 918,07 млрд тенге, что равно 44,2% обязательств банка. Текущие счета и вклады клиентов увеличились в 2,62 раза, до 109,47 млрд тенге. У банка имеется субординированный долг в размере 86,83 млрд тенге (+12%) и в 2016 году появились займы от материнской компании (АО «НУХ «Байтерек») в размере 35,18 млрд тенге. Задолженность БРК по государственным субсидиям увеличилась более чем в два раза, с 44,3 млрд тенге до 94,31 млрд тенге.
Благодаря вышесказанным изменениям в обязательствах банка ликвидная часть активов банка увеличилась с 467,21 млрд тенге до 624,74 млрд тенге (без учета ликвидной части кредитного портфеля), тогда как их доля в совокупных активах увеличилась с 22,0% до 25,5%. Большая часть привлеченных средств была направлена на кредитование 136,15 млрд тенге и на приобретение финансовых активов (чистое изменение в совокупных активах: +101,26 млрд тенге).
Приток денежных средств от операционной деятельности до изменения операционных активов и обязательств составил 45,21 млрд тенге, при этом был зафиксирован чистый отток денежных средств (после изменений в операционных активах и обязательствах) в размере 90,55 млрд тенге (годом ранее был зафиксирован отток в размере 28,03 млрд тенге) с учетом выданных займов, авансов и изменении в средствах клиентов. Отток денежных средств от инвестиционной деятельности был равен 100,38 млрд тенге; чистый приток денег от финансовой деятельности составил 188,23 млрд тенге. За отчетный период денежные средства БРК сократились с 220,18 млрд тенге до 208,79 млрд тенге.
Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, увеличились на 58,1% до 275,66 млрд тенге. В частности, БРК инвестировал 150,26 млрд тенге в казначейские облигации МФРК. Счета и вклады в банках и других финансовых институтах увеличились с 67,96 млрд тенге до 135,27 млрд тенге. Кредитный портфель банка увеличился на 151,74 млрд тенге за отчетный период и составил 1,6 трлн тенге (+10,4%). В частности, займы, выданные банкам, увеличились более чем в 2,5 раза, до 212,91 млрд тенге. В то время как займы, выданные клиентам, увеличились на 22,79 млрд тенге, до 1,39 трлн тенге. Суммируя вышесказанное, активы БРК увеличились на 15,1%, составив 2,45 трлн тенге.
Несмотря на минимальное увеличение займов выданных клиентам, процентные доходы БРК по ним заметно увеличились, с 64,2 млрд тенге за 2015 год до 90,88 млрд тенге за 2016 год. Совокупные процентные доходы составили 137,02 млрд тенге, против 92,61 млрд тенге годом ранее. Стоит отметить, что процентные расходы банка растут опережающими темпами. Если рост процентных доходов банка составил 47,0%, то процентные расходы банка увеличились на 64,4%, составив 101,08 млрд тенге. В частности, процентные расходы по выпущенным долговым ценным бумагам увеличились с 23,83 млрд тенге до 44,28 млрд тенге, в то время как процентные расходы по займам и средствам от банков и прочих финансовых институтов увеличились с 30,45 млрд тенге до 46,89 млрд тенге. Убытки от обесценения составили 25,99 млрд тенге (2015: 17,4 млрд тенге). Общие административные расходы увеличились на 24,4%, составив 6,08 млрд тенге.
Чистая прибыль БРК за 2016 год составила 6,65 млрд тенге, увеличившись на 16,6% в сравнении с 2015 годом. Однако стоит заметить, что уплаченный БРК подоходный налог в 2015 году составил 10,31 млрд тенге, тогда как в 2016 году банк заплатил всего 229 млн тенге. Также если учесть прочие убытки в размере 8,64 млрд тенге (нереализованный убыток по операциям хеджирования – 3,41 млрд тенге, чистое изменение справедливой стоимости финансовых активов – 3,63 млрд тенге, амортизация резерва по переоценке финансовых активов – 1,59 млрд тенге), то за 2016 год банк понес убыток в размере 1,99 млрд тенге.
Капитал банка за отчетный период увеличился на 4,3%, до 371,29 млрд тенге. Акционерный капитал увеличился с 353,67 млрд тенге до 373,67 млрд тенге.
Рейтинговые действия в отношении БРК:
- 02 мая 2017 г. Fitch Ratings подтвердило на уровне «BBB-» долгосрочные рейтинги дефолта эмитента («РДЭ») Банка Развития Казахстана («БРК»). Прогноз – «Стабильный».
- 30 июня 2016 г. S&P Global Ratings подтвердило долгосрочный и краткосрочный рейтинги АО «Банк Развития Казахстана» (БРК) по обязательствам в иностранной и национальной валюте на уровне «BBB-/A-3». Прогноз по рейтингам — «Негативный».
В пресс-релизе Fitch Ratings, также, как и S&P, говорится о высокой готовности властей Казахстана оказывать поддержку банку в случае необходимости, что и послужило одной из основных причин подтверждения рейтингов. В отчете Fitch Ratings также говорится, что эта поддержка может потребоваться в обозримом будущем: «Из рассматриваемых организаций БРК с наибольшей вероятностью будет нуждаться в поддержке ввиду значительного внешнего долга (4,5 млрд. долл., или 72% обязательств на конец 2016 г.), а также негосударственных обязательств, привлеченных с локального финансового рынка (0,7 млрд. долл., или 11%), умеренного запаса капитала (показатель основного капитала по методологии Fitch к активам, взвешенным с учетом риска, 15% на конец 2016 г.) и значительных валютных кредитов (64% от валовых кредитов на конец 2016 г.) преимущественно на высокорисковые проекты развития».