В 2016 году АО "Казкоммерцбанк" заработал 508 млн тенге чистой прибыли, против убытка в размере 18,44 млрд тенге за 2015 год. Процентные доходы банка выросли с 378,05 млрд тенге в позапрошлом году до 434,38 млрд тенге в 2016 году. При этом, в структуре данной статьи процентные доходы по не обесцененным финансовым активам, включая коллективные необесцененные займы, выросли с 188,45 млрд тенге до 362,16 млрд тенге. Чистый процентный доход (до формирования резервов) увеличился с 187,09 млрд тенге до 203,37 млрд тенге. Следует отметить, что ссудный портфель банка за рассматриваемый период снизился.
Следует отметить, что в 2015 году убыток был зафиксирован преимущественно за счет формирования резервов под обесценение процентных активов в размере 176,84 млрд тенге. В том году, чистые процентные доходы составили всего 10,25 млрд тенге, что на фоне существенных операционных расходов (78,55 млрд тенге), послужило причиной отрицательной рентабельности крупнейшего на тот момент банка в стране. По итогам отчетного периода резервы под обесценение ссудного портфеля составили 68,86 млрд тенге, в то время как совокупный чистый процентный доход вырос более чем в десять раз, составив 134,51 млрд тенге.
Непроцентные доходы банка стали отрицательными в 2016 году – минус 15,35 млрд тенге, снизившись с положительных 84,34 млрд тенге за 2015 год. При этом, комиссионные доходы банка увеличились с 47,56 млрд тенге до 49,03 млрд тенге; комиссионные расходы увеличились с 19,14 до 20,66 млрд тенге. Однако, отрицательная переоценка активов, предназначенных для продажи (55,5 млрд тенге), списание 9,43% акций Sekerbank T.A.S. (18,1 млрд тенге) и снижение прибыли по операциям с производными финансовыми инструментами (с 73,67 млрд тенге до -2,35 млрд тенге) стали причинами совокупного чистого непроцентного убытка.
Резюмируя, банк вышел в зону положительной рентабельности благодаря снижению резервов под обесценение портфеля, а также общему росту процентных доходов. Однако, вышеуказанные непроцентные расходы и расходы по налогу на прибыль (25,37 млрд тенге) не позволили банку показать высокую прибыльность.
Говоря о результатах деятельности банка с точки зрения операционного денежного потока следует отметить положительный приток в размере 31,28 млрд тенге (годом ранее был зафиксирован дефицит в размере 101,23 млрд тенге). Отток денежных средств от операционной деятельности до изменения операционных активов и обязательств составил 73,31 млрд тенге (процентные расходы превышают процентные доходы). Основные изменения в операционных активах и обязательствах касаются изъятия вкладов (на сумму 363,66 млрд тенге), получения ссуд и средств от банков и прочих финансовых институтов (365,18 млрд тенге) и поступлений от реализации финансовых активов (на сумму 135,1 млрд тенге). Приток денежных средств от инвестиционной деятельности составил 45,73 млрд тенге, в частности за счет продажи активов (26,61 млрд тенге) и от реализации инвестиций (56,93 млрд тенге), предназначенных для продажи. Однако, объем денежных средств на счетах банка снизился с 268,43 млрд тенге на начало года до 172,72 млрд тенге к концу отчетного периода, по причине оттока средств от финансовой деятельности в размере 176,28 млрд тенге. На выкуп и погашение выпущенных долговых ценных бумаг было потрачено 107,61 млрд тенге, на погашение субординированного долга – 51,37 млрд тенге и на погашение прочих привлеченных средств было израсходовано 26,68 млрд тенге.
Обязательства банка снизились с 4,72 трлн тенге до 4,48 трлн тенге. Данное снижение, по большей части, произошло из-за изъятия вкладов клиентов на сумму 409,3 млрд тенге до 2,92 трлн тенге. Снижение произошло как по срочным вкладам (на 377,7 млрд тенге), так и по вкладам до востребования (на 31 млрд тенге). Ссуды банков и прочих финансовых институтов увеличились с 123,06 млрд тенге до 491,51 млрд тенге за 2016 год, в частности выросли ссуды, полученные по соглашениям РЕПО (230,63 млрд тенге) и ссуды НБРК (201,88 млрд тенге). У банка также имеются выпущенные долговые ценные бумаги (586,91 млрд тенге) и субординированный заем (230,44 млрд тенге).
Активы ККБ снизились на 228,58 млрд тенге до 4,87 трлн тенге. Основное снижение произошло по таким статьям как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости (с 365,3 млрд тенге до 210,54 млрд тенге, т.е. на 154,7 млрд тенге) – конкретно ПФИ снизились на 191,21 млрд тенге, а также по статье ссуд, предоставленных банкам и прочим организациям (снижение с 296,7 млрд тенге до 109,83 млрд тенге, т.е. на 186,85 млрд тенге). Ссудный портфель банка уменьшился на 73 млрд тенге, до 3,76 трлн тенге.
Собственный капитал ККБ за 2016 год вырос с 373,3 млрд тенге до 381,27 млрд тенге за счет положительной переоценки основных средств и прочих резервов. Стоит отметить, что по данным НБРК собственный капитал ККБ по состоянию начало марта равен 630,58 млрд тенге.
По данным НБРК по состоянию на начало апреля 2017 года 16,25% ссудного портфеля имеет просрочки по платежам или ссуды на 573,64 млрд тенге, в то время как кредиты с просрочкой платежей свыше 90 дней (NPL) равны 8,54% ссудного портфеля банка или 301,42 млрд тенге. Провизии, сформированные по ссудному портфелю в соответствии с требованиями МСФО, составляют 524,47 млрд тенге.
Напомним, что на данный момент идут переговоры по приобретению Народным банком Казахстана контролирующей доли в ККБ. Процедура due diligence начата в феврале. Также, правительством было решено выделить сумму в 2,4 трлн тенге в ФПК рамках оздоровления банковского сектора Казахстана.
По состоянию на 01 марта 2017 года банк выполнил все пруденциальные нормативы, установленные регулятором.
Последние рейтинговые действия в отношении к ККБ:
