Согласно консолидированной финансовой отчетности компании процентные доходы АО «Kaspi Bank» за январь-июнь 2017 года составили 77,4 млрд тенге (+ 23,2%; 62,8 млрд тенге на 01.07.2016). Соответствующие расходы банка увеличились на 16,1% или 6,6 млрд тенге до 47,8 млрд тенге. Таким образом, чистый процентный доход банка составил 29,6 млрд тенге, показав рост в 36,9% (21,6 млрд тенге на 01.07.2016). Доходы по услугам и комиссиям увеличились на 11,7%, с 48,3 млрд тенге до 54,0 млрд тенге. Тем не менее, банк понес существенные убытки по операциям с финансовыми активами и обязательствами, отражаемыми по справедливой стоимости, на сумму в 13,3 млрд тенге, против убытка в 2,9 млрд тенге в первом полугодии 2016 года.
Чистая прибыль по операциям с иностранной валютой показала значительный рост до 8,8 млрд тенге (-166,2 млн тг на 01.07.2016). Тем временем, операционные доходы увеличились с 66,0 млрд тенге до 76,5 млрд тенге (рост на 15,9%), в то время как операционные расходы выросли на 2,6 млрд тенге до 27,2 млрд тенге (рост на 10,7%). Чистая прибыль до налогообложения составила 23,9 млрд тенге, что в 6,6 раз больше прошлогоднего показателя (3,6 млрд тенге). На формирование резерва под обесценение в первом полугодии 2017 года было направлено 25,4 млрд тенге, на 32,8% меньше чем годом ранее (37,8 млрд тенге на 01.07.2016). Обращаем внимание, что за отчетный период банк списал ссуды на сумму 19,7 млрд тенге, против 50,4 млрд тенге годом ранее. Данные ссуды были признаны невозвратными, но действия по их взысканию не прекращены.
Таким образом, Kaspi Bank за первое полугодие 2017 года показал увеличение чистой прибыли банка в 10,7 раз до 20,6 млрд тенге по сравнению с аналогичным периодом прошлого года (1,9 млрд тенге на 01.07.2016). По размеру чистой прибыли среди БВУ страны банк занял третье место после Народного Банка (77,7 млрд тг.) и Казкоммерцбанка (34,4 млрд тг.). При этом банк выплатил 3,3 млрд тенге по КПН, что почти в 2 раза выше прошлогоднего показателя в 1,7 млрд тенге.
Обязательства банка за отчетный период увеличились на 5,7% или 61,9 млрд тенге до 1,14 трлн тенге. Средства клиентов (76,5% всех обязательств банка) увеличились с 814,6 млрд тенге до 876,1 млрд тенге. В их структуре 91,6% или 802,4 млрд приходится на физические лица, а оставшиеся 8,3% или 73,1 млрд тенге на юридические. Рост средств клиентов главным образом был обеспечен увеличением депозитов физических лиц на 59,8 млрд тенге до 772,7 млрд тенге. При этом, доходность по единственному депозитному продукту банка составляет 11,4% годовых, тогда как многие БВУ предлагают доходность в 13,2%. Следует также отметить, что по состоянию на 30 июня 2017 года средства клиентов на сумму 125,3 млрд тенге относятся к 20 клиентам банка, что представляет значительную концентрацию. Средства других банков практически не изменились и составили 40,4 млрд тенге. Страховые резервы уменьшились на 23,6% до 5,9 млрд тенге, а прочие обязательства увеличились на 12,4% до 16,5 млрд тенге. Задолженность банка по выпущенным долговым ценным бумагам и по субординированному долгу осталась на прежних уровнях 111,3 млрд тенге и 93,9 млрд тенге, соответственно.
Активы банка составили 1,30 трлн тенге, увеличившись с начала года на 6,8% или 82,29 млрд тенге (доля активов банка в общем портфеле активов казахстанских БВУ составляет 5,1%). Ссуды, предоставленные клиентам (58,4% активов), увеличились на 6,3% или 45,1 млрд тенге до 760,2 млрд тенге, из *которых 581,3 млрд тенге – необеспеченные. В структуре ссудного портфеля львиная доля приходится на физических лиц 82,7% или 711,6 млрд тенге и услуги 8,5% или 73,0 млрд тенге *(без учета резерва на обесценение – 100,3 млрд тг.). Хотим обратить внимание, что согласно последним данным КС МНЭ РК, среднедушевые номинальные денежные доходы населения в первом квартале 2017 года составили 75,3 тыс тенге и увеличились по сравнению с первым кварталом 2016 года на 7,5%. При этом, рост цен на потребительские товары и услуги за этот период составил 7,8%, в этой связи, в реальном выражении денежные доходы населения уменьшились на 0,3%. Согласно данным НБРК, банк показал максимальный рост ссудного портфеля среди БВУ страны (+12,2% или 96,3 млрд тг.). Инвестиции, имеющиеся в наличии для продажи, показали рост на 27,3% до 275,6 млрд тенге. Между тем, в структуре активов банка наибольшее уменьшение в абсолютном значении показала статья финансовых активов, отражаемых по справедливой стоимости, с 75,4 млрд тенге до 35,0 млрд тенге (в 2,2 раза). Также снизилась статья активов по отложенному налогу на прибыль, с 3,2 млрд тенге до 507,5 млн тенге (в 6,4 раза).
Денежные средства и их эквиваленты финансового учреждения увеличились на 10,0%, с 157,4 млрд тенге до 173,1 млрд тенге. В структуре денежных средств наибольший рост показала статья операций репо – увеличившись в 2,4 раза до 66,5 млрд тенге. Операции обратное репо представлены следующим образом: ноты НБРК на сумму 9,7 млрд тенге, облигации МФ РК - 26,8 млрд тенге и еврооблигации АО ФНБ «Самрук Казына» - 30,0 млрд тенге. Приток денежных средств в размере 36,4 млрд тенге на фоне роста средств клиентов до 23,6 млрд тенге и финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости, до 13,7 млрд тенге с 3,7 млн тенге (на 31.03.2016 был зафиксирован убыток в размере 26,9 млрд тенге на фоне оттока средств клиентов на сумму 66,1 млрд тенге). Чистый приток денежных средств от операционной деятельности составил 71,7 млрд тенге (на 2Q16 отток составил 213,5 млн тг.), главным образом за счет увеличения средств клиентов. Отток денежных средств от инвестиционной деятельности составил 50,1 млрд тенге (2Q16: 128,1 млрд тг.), что связанно с более меньшими объёмами приобретения ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи.
Собственный капитал банка за отчетный период увеличился на 20,3 млрд тенге, составив 156,9 млрд тенге. Уставный капитал уменьшился на 4,0 млрд тенге до 9,2 млрд тенге; резерв нераспределённой прибыли увеличился с 122,7 млрд тенге до 143,3 млрд тенге. Балансовая стоимость одной простой акции составила 8 232 тенге, увеличившись с начала года на 18,6% или 1290 тенге.
По состоянию на начало июля 2017 года 14,05% (124,2 млрд тенге) ссудного портфеля банка имеют просрочки по платежам (14,63% или 115,2 млрд тенге на 01.01.2017). Напоминаем, ссудный портфель банка (884,2 млрд тенге) занимает 5,7% в кредитном портфеле БВУ страны (15,5 трлн тенге). NPL (свыше 90 дней) занимает 8,1% ссудного портфеля банка, что составляет 71,6 млрд тенге. Сумма NPL в ссудном портфеле увеличилась на 2,69 млрд тенге или 3,9% с начала года, таким образом, заметен определенный рост признания проблемных ссуд. Провизии, сформированные по ссудному портфелю, равны 100,3 млрд тенге.
По состоянию на начало июля 2017 года Kaspi Bank выполняет все установленные требования НБРК в отношении пруденциальных нормативов:
