В части процентных доходов, результат банка за 2016 год не сильно отличается от результата за 2015 год, 129,02 млрд тенге и 129,14 млрд тенге, соответственно. Однако стоит заметить, что структура процентных доходов немного изменилась, так в 2016 году процентные доходы по инвестициям, имеющимся в наличии для продажи, увеличились до 14,95 млрд тенге с 1,9 млрд тенге за 2015 год. Если говорить о процентных расходах, то они составили 86,19 млрд тенге за отчетный период (2015: 67,83 млрд тенге). Процентные расходы по средствам клиентов увеличились с 45,55 млрд тенге до 54,73 млрд тенге; процентные расходы по выпущенным долговым ценным бумагам увеличились с 11,38 млрд тенге до 14,75 млрд тенге; процентные расходы по субординированному долгу составили 10,13 млрд тенге, против 4,8 млрд тенге годом ранее. Таким образом, чистый процентный доход банка составил 42,83 млрд тенге, сократившись на 18,48 млрд тенге в сравнении с 2015 годом. На формирование резерва под обесценение в 2016 году было направлено 76,2 млрд тенге (2015: 79,1 млрд тенге).
Комиссионные доходы банка увеличились на 5,2%, до 97,94 млрд тенге. В 2015 году группа начала предоставлять услуги по сделкам партнёрам, помогая продавать и получать платежи от покупателей. Увеличение доходов по данной услуге с 1,57 млрд тенге до 5,72 млрд тенге и стало основным драйвером роста комиссионных доходов банка. Комиссионные доходы по операциям с карточками клиентов составили 88,89 млрд тенге. Комиссионные расходы банка увеличились с 1,79 млрд тенге до 3,65 млрд тенге, в основном за счет операции с карточками клиентов (процессинг) и Kaspi Бонуса, где расходы увеличились примерно на один миллиард тенге по каждому направлению до 1,53 млрд тенге и 1,43 млрд тенге, соответственно.
Операционные расходы банка составили 47,98 млрд тенге (2015: 46,21 млрд тенге). Расходы на персонал сократились с 24 млрд тенге до 21,43 млрд тенге, однако расходы на коллекторские услуги увеличились с 935 млн тенге до 2,89 млрд тенге. Административные расходы выросли на 879 млн тенге, до 4,36 млрд тенге; операционная аренда увеличилась с 3,86 млрд тенге до 4,51 млрд тенге. Расход по налогу на прибыль составил 3,03 млрд тенге (2015: 2,16 млрд тенге).
Обязательства банка за отчетный период сократились с 1,15 трлн тенге до 1,08 трлн тенге. Средства клиентов, которые составляют 75,2% всех обязательств банка, сократились с 818,06 млрд тенге до 814,61 млрд тенге. Средства других банков в обязательствах сократились с 47,56 млрд тенге до 40,27 млрд тенге. Задолженность банка по выпущенным долговым ценным бумагам уменьшилась со 170,2 млрд тенге на начало года до 111,33 млрд тенге к концу отчетного периода, что и стало одним из основных причин уменьшения обязательств банка. Задолженность по субординированному долгу увеличилась до 93,98 млрд тенге, с 89,46 млрд тенге.
Активы банка за 2016 год сократились с 1,29 трлн тенге до 1,22 трлн тенге. Ссудный портфель банка уменьшился на 8,7%, до 715,05 млрд тенге. Ссудный портфель Kaspi Bank на 80,8% состоит из кредитов, выданных физическим лицам (645,2 млрд тенге), из которых 422,05 млрд тенге – кредитные карты массовой розницы. Несмотря на снижение денежных средств на 127 млрд тенге до 157,38 млрд тенге, ликвидные активы банка увеличились с 359,18 млрд тенге до 458,55 млрд тенге (Без учета ликвидной части ссудного портфеля). Инвестиции, имеющиеся в наличии для продажи, увеличились с 34,8 млрд тенге до 216,51 млрд тенге, в частности банк инвестировал 157,58 млрд тенге в дисконтные ноты НБРК.
Говоря о результатах деятельности банка с точки зрения операционного денежного потока следует отметить положительный приток в размере 76,34 млрд тенге (годом ранее был зафиксирован дефицит в размере 90,19 млрд тенге на фоне оттока средств клиентов). Приток денежных средств от операционной деятельности до изменения операционных активов и обязательств составил 74,59 млрд тенге. Отток денежных средств от инвестиционной деятельности составил 139,14 млрд тенге, в частности за счет приобретения нот НБРК (157,18 млрд тенге). На выкуп и погашение выпущенных долговых ценных бумаг было потрачено 58,02 млрд тенге, на выкуп собственных акций – 3,8 млрд тенге.
Собственный капитал банка за отчетный период увеличился на 2,11 млрд тенге, составив 136,53 млрд тенге. Уставный капитал сократился с 16,98 млрд тенге до 13,19 млрд тенге; резерв нераспределённой прибыли увеличился с 117,19 млрд тенге до 122,66 млрд тенге.
По состоянию на начало апреля 2017 года 15,19% (124,28 млрд тенге) ссудного портфеля банка имеют просрочки по платежам (по данным НБРК). NPL занимает 8,96% ссудного портфеля, что составляет 73,31 млрд тенге. Доля NPL в кредитном портфеле банка увеличилась с начала года на 0,21% с 8,74%, в то время как сумма задолженности увеличилась на 4,42 млрд тенге. Провизии, сформированные по ссудному портфелю, равны 98,17 млрд тенге.
По состоянию на начало апреля 2017 года Kaspi Bank выполняет все установленные требования НБРК в отношении пруденциальных нормативов:
