Для АО «Банк ВТБ (Казахстан)» 2016 год оказался убыточным: убыток за год равен 6,5 млрд тенге, что оказалось хуже результата за 2015 год, когда чистый убыток банка составил 3,73 млрд тенге. В 2016 году Банк ВТБ, как и многие другие БВУ Казахстана, переключил внимание на торговлю ценными бумагами, в частности на ноты НБРК. В составе активов банка за 2016 год торговые ценные бумаги увеличились с 2,8 млн тенге до 69,75 млрд тенге, в то время как кредитный портфель банка уменьшился на треть, с 92,73 млрд тенге до 63,24 млрд тенге.
Вышеуказанные изменения отчасти способствовали увеличению процентных доходов. Если в 2015 году процентные доходы банка составили 15,44 млрд тенге, то в 2016 году они были равны 16,96 млрд тенге. В частности, процентные доходы от кредитов клиентам сократились с 15,03 млрд тенге до 11,45 млрд тенге, в то время как процентные доходы от торговли ценными бумагами увеличились со 150 тыс тенге за 2015 год до 4,44 млрд тенге в 2016 году.
Однако опережающие темпы роста процентных расходов банка и более высокие отчисления на обесценение кредитов клиентам привели к чистому процентному расходу в 2,18 млрд тенге (2015: доход в 2,01 млрд тенге). Процентные расходы банка в 2016 году составили 11,55 млрд тенге, что на 3,79 млрд тенге выше показателя за 2015 год.
Непроцентные доходы банка сократились вдвое в 2016 году если сравнивать с результатом за 2015 год и составили 2,04 млрд тенге. В том числе, чистые комиссионные доходы сократились с 2,09 млрд тенге до 1,55 млрд тенге.
Непроцентные расходы банка составили 7,6 млрд тенге за отчетный период (2015:10,74 млрд тенге). Банк в 2016 году сократил расходы на персонал (с 4,84 млрд тенге до 3,65 млрд тенге) и сторнировал 668,9 млн тенге из резерва под обесценение прочих активов. Прочие операционные расходы сократились с 3,85 млрд тенге до 3,66 млрд тенге. Экономия по корпоративному подоходному налогу в 2016 году составила 1,24 млрд тенге.
Ликвидные активы банка по состоянию на конец 2016 года составляют 112,36 млрд тенге, что равно 61,3% всех активов. По состоянию на начало 2016 года ликвидная часть активов ВТБ была равна 57,61 млрд тенге. Денежные средства банка сократились с 49,89 млрд тенге до 41,36 млрд тенге.
Говоря о результатах деятельности банка с точки зрения операционного денежного потока следует отметить чистое расходование в размере 15,6 млрд тенге за 2016 год. Однако отток средств клиентов сократился с 34,35 млрд тенге в 2015 году до 14,78 млрд тенге в 2016. Чистое поступление денежных средств от инвестиционной деятельности составило 6,32 млрд тенге, за счет реализации инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, на 6,91 млрд тенге.
Как отмечалось выше, отток средств клиентов в 2016 году составил 14,45 млрд тенге, в частности средства строительных компании сократились с 22,02 млрд тенге до 5,69 млрд тенге. Однако отток данных средств, был более чем компенсирован за счет пополнения средств кредитных учреждений, срочные вклады и кредиты которых увеличились с 5 млрд тенге до 14,61 млрд тенге. Также по состоянию на 31 декабря 2016 года банк привлек под ноты НБРК 28,32 млрд тенге за счет договоров «РЕПО». Задолженность банка по выпущенным долговым бумагам составляет 19,36 млрд тенге (неамортизированный дисконт: 1,39 млрд тенге). Долговые ценные бумаги банка представлены купонными облигациями без обеспечения, размещенными в рамках первой облигационной программы, совокупной номинальной стоимостью 20 млрд тенге. Данные облигации имеют срок погашения в 2018 и 2019 годах и номинальную процентную ставку в размере 6%-8% годовых. Также у банка имеется субординированный долг перед материнской компанией в размере 13,62 млрд тенге (31 декабря 2015 года – 11,54 млрд тенге) с процентной ставкой 10,76%-12,72% годовых и сроком погашения в 2021-2022 годах. Займы были получены в российских рублях. Совокупные обязательства банка за отчетный период увеличились с 143,63 млрд тенге до 168,74 млрд тенге.
За 2016 год собственный капитал банка сократился с 20,86 млрд тенге до 14,5 млрд тенге, накопленный дефицит увеличился с 6,35 млрд тенге до 12,86 млрд тенге. Уставный капитал, как и в начале отчетного периода, составляет 27,36 млрд тенге.
По данным НБРК, кредиты с просрочкой платежей банка за 2016 год сократились с 18,23 млрд тенге (18,34% ссудного портфеля) до 17,6 млрд тенге (22,65%). За тот же период сумма NPL сократилась с 12,54 млрд тенге (16,4%) до 12,05 млрд тенге (14,6%). По последним данным НБРК (01.04.2017) 21,33% кредитного портфеля банка имеет просрочки по платежам или кредиты на сумму в 17,6 млрд тенге, тогда как сумма NPL равна 12,05 млрд тенге или 14,6% ссудного портфеля. Провизии, сформированные по ссудному портфелю в соответствии с требованиями МСФО, равны 13,52 млрд тенге.
По состоянию на начало апреля 2017 года банк выполняет все требуемые пруденциальные нормативы, установленные НБРК.
Стоит отметить, что 31 октября 2016 года S&P Global Ratings подтвердило долгосрочный и краткосрочный кредитные рейтинги АО Банк ВТБ на уровне «BB/B». Прогноз остался «стабильным». «Подтверждение рейтингов отражает наше мнение о том, что Банк ВТБ (Казахстан) сохраняет статус дочерней структуры российского Банка ВТБ, имеющей «очень высокую стратегическую значимость», и по-прежнему будет получать операционную, управленческую и финансовую поддержку со стороны материнского банка практически во всех прогнозируемых обстоятельствах», - говорится в пресс-релизе S&P. S&P также отметило, что за прошедший год показатели ДО АО Банк ВТБ ухудшились на фоне сложных операционных условий в Казахстане.
Если говорить о результатах деятельности АО Банк ВТБ, следует обратить внимание на результаты деятельности материнской компании – ПАО «Банк ВТБ». По итогам 2016 года чистая прибыль банка составила 51,6 млрд рублей (2015: 1,7 млрд рублей). Одной из основных причин роста чистой прибыли ПАО «Банк ВТБ» стало сокращение процентных расходов с 803 млрд рублей за 2015 год до 680,8 млрд рублей за 2016 год. В основном сократились процентные расходы по средствам банков и прочим заемным средствам с 287,5 млрд рублей до 151,9 млрд рублей. Активы банка за 2016 год сократились с 13,64 трлн рублей до 12,59 трлн рублей; обязательства сократились с 12,19 млрд до 11,18 млрд рублей.